Antes de decidir como negociar dentro de uma conta de reforma, determine se pode contribuir e o que a conta permite. Os ganhos de negociação, por si só, não proporcionam necessariamente a remuneração exigida para uma contribuição.

Este guia diz respeito a contas de reforma dos EUA. O tratamento fiscal da conta, a elegibilidade para contribuições e as permissões de negociação são questões distintas.

As contribuições para o IRA dependem de mais do que o lucro da conta

A Publicação 590-A do IRS explica a remuneração, os limites de contribuição, as restrições de rendimento e as condições de dedução. Os rendimentos de investimento não são automaticamente remuneração elegível. O estatuto de trader de valores mobiliários não converte, por si só, os ganhos em conta própria em salários ou remuneração de trabalho independente.

Use o limite aplicável ao ano de contribuição em causa e à sua situação. Não reutilize um limite em dólares de um ano anterior nem parta do princípio de que todos os planos de reforma partilham um único limite.

Tratamento das modalidades tradicional e Roth

As contribuições para um IRA tradicional podem ser dedutíveis, dependendo das condições aplicáveis. As distribuições têm regras fiscais próprias. As contribuições Roth são geralmente feitas com dinheiro já tributado, mas o tratamento isento de impostos dos rendimentos no momento do levantamento depende das regras das distribuições qualificadas; a afirmação «nunca se pagam impostos» é incorreta. A Publicação 590-B do IRS

A conta pode perder valor independentemente do seu tratamento fiscal. Uma vantagem fiscal não torna uma estratégia agressiva adequada para a poupança para a reforma nem repõe perdas com novas contribuições sem restrições.

Planos 401(k) de um único participante

Um plano de um único participante pode abranger um empresário elegível sem trabalhadores, ou o proprietário e o cônjuge, sujeito às regras do plano. As contribuições dependem da remuneração ou de rendimentos de trabalho elegíveis e dos limites aplicáveis. Ter o estatuto de trader para efeitos fiscais, por si só, não é prova de que os ganhos com valores mobiliários suportam contribuições para o plano. Orientações do IRS sobre o 401(k) de um único participante

Se também participar num plano do empregador, coordene os limites. Não parta do princípio de que cada conta proporciona um limite de diferimento do trabalhador completamente separado.

Confirme as permissões de negociação com o custodiante

Pergunte quais valores mobiliários, estratégias com opções e outros instrumentos a conta suporta; como funcionam a liquidação ou as funcionalidades de margem limitada; e se existem restrições adicionais aplicáveis à conta. As capacidades normais de corretagem de uma plataforma não estabelecem o que o respetivo IRA permite.

Coordene as contas tributáveis e de reforma ao verificar vendas fictícias. Uma compra de substituição num IRA pode ter um resultado diferente de uma compra numa conta tributável. A Publicação 550 do IRS

Perguntas frequentes

Posso contribuir só porque a minha conta de corretagem deu lucro?

Os ganhos de investimento, por si só, não satisfazem necessariamente os requisitos de remuneração. Verifique a elegibilidade ao abrigo das regras aplicáveis do plano de reforma.

Todos os levantamentos Roth são isentos de impostos?

Não. As contribuições e os rendimentos têm tratamentos diferentes, e as condições das distribuições qualificadas são relevantes.

Devo fazer a minha operação de maior convicção na minha conta de reforma?

A convicção não é prova de adequação. Considere a concentração, a capacidade de suportar perdas e a finalidade de longo prazo da conta antes de escolher uma estratégia.

Aviso de risco: A negociação envolve um risco substancial de perda. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. Consulte o nosso aviso de risco completo.