Antes de decidir cómo operar dentro de una cuenta de jubilación, establece si puedes aportar y qué permite la cuenta. Las ganancias de trading por sí solas no necesariamente proporcionan la remuneración requerida para una aportación.

Esta guía trata sobre cuentas de jubilación de EE. UU. El tratamiento fiscal de la cuenta, la elegibilidad para aportar y los permisos de trading son cuestiones distintas.

Las aportaciones a una IRA dependen de algo más que las ganancias de la cuenta

Publicación 590-A del IRS explica la remuneración, los límites de aportación, las restricciones de ingresos y las condiciones de deducción. Las ganancias de las inversiones no constituyen automáticamente remuneración que cumpla los requisitos. El estatus de trader de valores no convierte por sí solo las ganancias de cuenta propia en salarios o remuneración por trabajo autónomo.

Usa el límite que corresponda al año de aportación real y a tus circunstancias. No reutilices un límite en dólares de un año anterior ni asumas que todos los planes de jubilación comparten un único límite permitido.

Tratamiento tradicional y Roth

Las aportaciones a una IRA tradicional pueden ser deducibles según las condiciones aplicables. Las distribuciones tienen sus propias reglas fiscales. Las aportaciones Roth generalmente se realizan con dinero después de impuestos, pero el tratamiento libre de impuestos de las ganancias al retirarlas depende de las reglas de distribución calificada; “nunca se pagan impuestos” es inexacto. Publicación 590-B del IRS

La cuenta puede perder valor independientemente de su tratamiento fiscal. Una ventaja fiscal no hace que una estrategia agresiva sea adecuada para los ahorros para la jubilación ni repone las pérdidas con nuevas aportaciones sin restricciones.

Planes 401(k) para un solo participante

Un plan para un solo participante puede cubrir a un propietario de negocio que cumpla los requisitos y no tenga empleados, o al propietario y su cónyuge, con sujeción a las reglas del plan. Las aportaciones dependen de la remuneración o de ingresos del trabajo que cumplan los requisitos, y de los límites aplicables. Tener estatus de trader a efectos fiscales por sí solo no es prueba de que las ganancias en valores respalden las aportaciones al plan. Guía del IRS sobre los 401(k) para un solo participante

Si también participas en un plan de tu empleador, coordina los límites. No asumas que cada cuenta proporciona un límite completamente independiente para el diferimiento de aportaciones del empleado.

Confirma los permisos de trading con el custodio

Pregunta qué valores, estrategias con opciones y otros instrumentos admite la cuenta; cómo funcionan la liquidación o las funciones de margen limitado; y si existen restricciones adicionales en la cuenta. Las capacidades de corretaje habituales de una plataforma no determinan lo que permite su IRA.

Coordina las cuentas sujetas a impuestos y las cuentas de jubilación al comprobar las ventas ficticias. Una compra de reemplazo en una IRA puede tener un resultado distinto del de una compra de reemplazo en una cuenta sujeta a impuestos. Publicación 550 del IRS

Preguntas frecuentes

¿Puedo aportar solo porque mi cuenta de corretaje ganó dinero?

Las ganancias de inversión por sí solas no necesariamente cumplen los requisitos de remuneración. Comprueba la elegibilidad según las reglas del plan de jubilación correspondiente.

¿Todos los retiros Roth están libres de impuestos?

No. Las aportaciones y las ganancias reciben un tratamiento diferente, y las condiciones de distribución calificada son relevantes.

¿Debería ir mi operación de mayor convicción en mi cuenta de jubilación?

La convicción no es prueba de idoneidad. Considera la concentración, la capacidad de asumir pérdidas y el propósito a largo plazo de la cuenta antes de elegir una estrategia.

Aviso de riesgo: El trading implica un riesgo sustancial de pérdida. El rendimiento pasado no es indicativo de resultados futuros. Consulta nuestro aviso de riesgo completo.