Innan du bestämmer hur du ska handla i ett pensionskonto måste du fastställa om du får göra insättningar och vad kontot tillåter. Enbart vinster från handel utgör inte nödvändigtvis den ersättning som krävs för att göra en insättning.

Den här guiden handlar om amerikanska pensionskonton. Kontots skattemässiga behandling, rätt till insättningar och handelsbehörighet är separata frågor.

IRA-insättningar beror på mer än vinsten på kontot

IRS publikation 590-A förklarar ersättning, insättningsgränser, inkomstbegränsningar och avdragsvillkor. Avkastning på investeringar är inte automatiskt ersättning som uppfyller kraven. Status som värdepapperstraderare omvandlar inte i sig vinster på det egna kontot till lön eller ersättning från egen verksamhet.

Använd gränsen för det faktiska insättningsåret och dina förhållanden. Återanvänd inte en beloppsgräns i dollar från ett tidigare år och utgå inte från att alla pensionsplaner har ett och samma tillåtna belopp.

Traditionell och Roth: skattemässig behandling

Insättningar till en traditionell IRA kan vara avdragsgilla beroende på vilka villkor som gäller. Uttag har sina egna skatteregler. Insättningar till Roth görs i allmänhet med redan beskattade medel, men skattefri behandling av avkastning vid uttag beror på reglerna för kvalificerade uttag; ”inga skatter någonsin” är inte korrekt. IRS publikation 590-B

Kontot kan förlora i värde oavsett skattemässig behandling. En skattefördel gör inte en aggressiv strategi lämplig för pensionssparande, och den kompenserar inte för förluster med obegränsade nya insättningar.

401(k)-planer för en deltagare

En plan för en deltagare kan omfatta en berättigad företagsägare utan anställda, eller ägaren och maken/makan, med förbehåll för planens regler. Insättningar beror på ersättning eller kvalificerad förvärvsinkomst och tillämpliga gränser. Att enbart ha skattestatus som tradare är inte bevis för att vinster från värdepapper utgör underlag för insättningar i planen. IRS vägledning om 401(k)-planer för en deltagare

Om du också deltar i en arbetsgivarplan ska du samordna gränserna. Utgå inte från att varje konto ger ett helt separat utrymme för anställdas uppskjutna insättningar.

Bekräfta handelsbehörigheterna med förvaringsinstitutet

Fråga vilka värdepapper, optionsstrategier och andra instrument kontot stöder; hur avveckling eller funktioner för begränsad marginal fungerar; och om det finns ytterligare kontobegränsningar. En plattforms vanliga mäklarfunktioner avgör inte vad dess IRA tillåter.

Samordna skattepliktiga konton och pensionskonton när du kontrollerar wash sales. Ett ersättningsköp i en IRA kan få ett annat resultat än ett i ett skattepliktigt konto. IRS publikation 550

Vanliga frågor

Kan jag göra insättningar enbart för att mitt mäklarkonto har gått med vinst?

Enbart investeringsvinster uppfyller inte nödvändigtvis kraven på ersättning. Kontrollera behörigheten enligt reglerna för den relevanta pensionsplanen.

Är alla Roth-uttag skattefria?

Nej. Insättningar och avkastning behandlas olika, och villkoren för kvalificerade uttag har betydelse.

Bör min affär med starkast övertygelse göras i mitt pensionskonto?

Övertygelse är inte bevis för lämplighet. Beakta koncentration, förmåga att bära förluster och kontots långsiktiga syfte innan du väljer en strategi.

Riskfriskrivning: Handel innebär en betydande risk för förlust. Tidigare resultat är inte en indikation på framtida resultat. Se vår fullständiga riskfriskrivning.