Før du bestemmer hvordan du skal handle i en pensjonskonto, må du avklare om du kan gjøre innskudd og hva kontoen tillater. Handelsgevinster alene gir ikke nødvendigvis den godtgjørelsen som kreves for et innskudd.

Denne veiledningen gjelder pensjonskontoer i USA. Skattebehandlingen av kontoen, kvalifisering for innskudd og handelstillatelser er separate spørsmål.

IRA-innskudd avhenger av mer enn gevinst på kontoen

IRS-publikasjon 590-A forklarer godtgjørelse, innskuddsgrenser, inntektsbegrensninger og fradragsvilkår. Investeringsavkastning er ikke automatisk kvalifiserende godtgjørelse. Status som verdipapirtrader gjør ikke i seg selv gevinster på egen konto om til lønn eller godtgjørelse fra selvstendig virksomhet.

Bruk grensen for det faktiske innskuddsåret og dine forhold. Ikke bruk en dollargrense fra et tidligere år på nytt, og ikke anta at alle pensjonsordninger har én felles tillatt grense.

Tradisjonell og Roth-behandling

Innskudd til tradisjonell IRA kan være fradragsberettigede avhengig av vilkårene som gjelder. Utbetalinger har sine egne skatteregler. Roth-innskudd gjøres vanligvis med midler som allerede er beskattet, men skattefri behandling av avkastning ved uttak avhenger av reglene for kvalifiserte utbetalinger; «ingen skatt noensinne» er unøyaktig. IRS-publikasjon 590-B

Kontoen kan tape verdi uavhengig av den skattemessige behandlingen. En skattefordel gjør ikke en aggressiv strategi egnet for pensjonssparing, og den dekker ikke opp tap med ubegrensede nye innskudd.

401(k)-ordninger for én deltaker

En ordning for én deltaker kan dekke en kvalifisert bedriftseier uten ansatte, eller eieren og ektefellen, med forbehold om reglene for ordningen. Innskudd avhenger av godtgjørelse eller opptjent inntekt som kvalifiserer, og av gjeldende grenser. Å ha skattestatus som trader alene er ikke bevis for at verdipapirgevinster gir grunnlag for innskudd i ordningen. Veiledning fra IRS om 401(k)-ordninger for én deltaker

Hvis du også deltar i en arbeidsgiverordning, må du samordne grensene. Ikke anta at hver konto gir en helt separat grense for ansattes lønnsutsettelse.

Bekreft handelstillatelsene med forvaringsinstituttet

Spør hvilke verdipapirer, opsjonsstrategier og andre instrumenter kontoen støtter; hvordan oppgjør eller funksjoner for begrenset margin fungerer; og om det finnes ytterligere kontobegrensninger. Plattformens vanlige meglerfunksjoner fastslår ikke hva plattformens IRA tillater.

Samordne skattepliktige kontoer og pensjonskontoer når du kontrollerer wash sales. Et erstatningskjøp i en IRA kan gi et annet resultat enn et i en skattepliktig konto. IRS-publikasjon 550

Vanlige spørsmål

Kan jeg gjøre innskudd bare fordi meglerkontoen min tjente penger?

Investeringsgevinster alene oppfyller ikke nødvendigvis kravene til godtgjørelse. Kontroller kvalifiseringen etter reglene for den relevante pensjonsordningen.

Er alle Roth-uttak skattefrie?

Nei. Innskudd og avkastning behandles forskjellig, og vilkårene for kvalifiserte utbetalinger har betydning.

Bør handelen med høyest overbevisning legges i pensjonskontoen min?

Overbevisning er ikke bevis på egnethet. Vurder konsentrasjon, evne til å tåle tap og kontoens langsiktige formål før du velger en strategi.

Risikofraskrivelse: Handel innebærer betydelig risiko for tap. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Se vår fullstendige risikofraskrivelse.