Bevor Sie entscheiden, wie Sie innerhalb eines Altersvorsorgekontos handeln, klären Sie, ob Sie Beiträge leisten können und was das Konto zulässt. Handelsgewinne allein stellen nicht unbedingt die für einen Beitrag erforderliche Vergütung dar.

Dieser Leitfaden betrifft US-Altersvorsorgekonten. Die steuerliche Behandlung des Kontos, die Beitragsberechtigung und die Handelsberechtigungen sind getrennte Fragen.

IRA-Beiträge hängen von mehr als dem Kontogewinn ab

IRS-Publikation 590-A erläutert Vergütung, Beitragsgrenzen, Einkommensbeschränkungen und Abzugsvoraussetzungen. Anlageerträge sind nicht automatisch qualifizierende Vergütung. Der Status als Wertpapierhändler allein wandelt Gewinne aus dem eigenen Konto nicht in Löhne oder Vergütung aus selbstständiger Erwerbstätigkeit um.

Verwenden Sie den Grenzwert für das tatsächliche Beitragsjahr und Ihre persönlichen Umstände. Verwenden Sie keinen Dollar-Grenzwert aus einem früheren Jahr erneut und gehen Sie nicht davon aus, dass alle Altersvorsorgepläne einen einzigen gemeinsamen Höchstbetrag haben.

Behandlung von traditionellen und Roth-Konten

Beiträge zu traditionellen IRAs können je nach den geltenden Voraussetzungen abziehbar sein. Für Ausschüttungen gelten eigene steuerliche Regelungen. Roth-Beiträge werden im Allgemeinen mit bereits versteuertem Geld geleistet, aber die steuerfreie Behandlung von Erträgen bei der Auszahlung hängt von den Regeln für qualifizierte Ausschüttungen ab; „niemals Steuern“ ist unzutreffend. IRS-Publikation 590-B

Das Konto kann unabhängig von seiner steuerlichen Behandlung an Wert verlieren. Ein Steuervorteil macht eine aggressive Strategie nicht zu einer geeigneten Strategie für die Altersvorsorge und gleicht Verluste nicht durch uneingeschränkte neue Beiträge aus.

Ein-Teilnehmer-401(k)-Pläne

Ein Ein-Teilnehmer-Plan kann einen anspruchsberechtigten Unternehmensinhaber ohne Angestellte oder den Inhaber und dessen Ehepartner abdecken, vorbehaltlich der Planregeln. Beiträge hängen von der Vergütung oder qualifizierendem Erwerbseinkommen und den geltenden Grenzwerten ab. Der Trader-Steuerstatus allein ist kein Beleg dafür, dass Wertpapiergewinne als Grundlage für Planbeiträge dienen. IRS-Leitfaden zu Ein-Teilnehmer-401(k)-Plänen

Wenn Sie zusätzlich an einem Arbeitgeberplan teilnehmen, stimmen Sie die Grenzwerte aufeinander ab. Gehen Sie nicht davon aus, dass jedes Konto einen völlig separaten Freibetrag für Arbeitnehmeraufschübe bietet.

Handelsberechtigungen bei der Verwahrstelle bestätigen

Fragen Sie, welche Wertpapiere, Optionsstrategien und sonstigen Instrumente das Konto unterstützt; wie die Abwicklung oder Limited-Margin-Funktionen funktionieren; und ob es zusätzliche Kontobeschränkungen gibt. Die gewöhnlichen Brokerage-Funktionen einer Plattform belegen nicht, was das IRA der Plattform erlaubt.

Berücksichtigen Sie steuerpflichtige Konten und Altersvorsorgekonten gemeinsam, wenn Sie Wash Sales prüfen. Ein Ersatzkauf in einem IRA kann ein anderes Ergebnis haben als einer in einem steuerpflichtigen Konto. IRS-Publikation 550

Häufig gestellte Fragen

Kann ich allein deshalb Beiträge leisten, weil mein Brokerage-Konto Geld verdient hat?

Anlagegewinne allein erfüllen nicht unbedingt die Anforderungen an die Vergütung. Prüfen Sie die Anspruchsberechtigung nach den einschlägigen Regeln des jeweiligen Altersvorsorgeplans.

Sind alle Roth-Auszahlungen steuerfrei?

Nein. Beiträge und Erträge werden unterschiedlich behandelt, und die Bedingungen für qualifizierte Ausschüttungen sind maßgeblich.

Sollte mein Trade mit der höchsten Überzeugung in mein Altersvorsorgekonto gehen?

Überzeugung ist kein Beweis für Eignung. Berücksichtigen Sie Konzentration, Verlusttragfähigkeit und den langfristigen Zweck des Kontos, bevor Sie eine Strategie wählen.

Risikohinweis: Der Handel birgt ein erhebliches Verlustrisiko. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Beachten Sie unseren vollständigen Risikohinweis.