Zanim zdecydujesz, jak handlować na rachunku emerytalnym, ustal, czy możesz dokonywać wpłat i co rachunek dopuszcza. Same zyski z handlu niekoniecznie stanowią wynagrodzenie wymagane do dokonania wpłaty.

Ten przewodnik dotyczy rachunków emerytalnych w USA. Opodatkowanie rachunku, uprawnienie do wpłat i uprawnienia do handlu to odrębne kwestie.

Wpłaty na IRA zależą od czegoś więcej niż zysk na rachunku

Publikacja IRS 590-A wyjaśnia, czym jest wynagrodzenie, limity wpłat, ograniczenia dochodowe i warunki odliczenia. Zyski z inwestycji nie stanowią automatycznie kwalifikującego się wynagrodzenia. Status tradera papierów wartościowych sam z siebie nie zamienia zysków z własnego rachunku w wynagrodzenie za pracę ani w wynagrodzenie z samozatrudnienia.

Stosuj limit właściwy dla faktycznego roku wpłaty i swojej sytuacji. Nie stosuj ponownie limitu dolarowego z poprzedniego roku ani nie zakładaj, że wszystkie plany emerytalne mają jeden wspólny limit.

Traktowanie Traditional i Roth

Wpłaty na Traditional IRA mogą podlegać odliczeniu, w zależności od mających zastosowanie warunków. Wypłaty mają własne zasady podatkowe. Wpłaty na Roth są zazwyczaj dokonywane ze środków już opodatkowanych, ale zwolnione z podatku traktowanie zysków przy wypłacie zależy od zasad dotyczących wypłat kwalifikowanych; stwierdzenie „nigdy żadnych podatków” jest nieścisłe. Publikacja IRS 590-B

Rachunek może stracić na wartości niezależnie od sposobu jego opodatkowania. Korzyść podatkowa nie czyni agresywnej strategii odpowiednią dla oszczędności emerytalnych ani nie uzupełnia strat nieograniczonymi nowymi wpłatami.

Plany 401(k) dla jednego uczestnika

Plan dla jednego uczestnika może obejmować uprawnionego właściciela firmy niemającego pracowników albo właściciela i małżonka, z zastrzeżeniem zasad planu. Wpłaty zależą od wynagrodzenia lub kwalifikującego się dochodu zarobkowego oraz od obowiązujących limitów. Sam status podatkowy tradera nie jest dowodem na to, że zyski z papierów wartościowych mogą stanowić podstawę wpłat do planu. Wytyczne IRS dotyczące planu 401(k) dla jednego uczestnika

Jeśli uczestniczysz również w planie pracodawcy, skoordynuj limity. Nie zakładaj, że każdy rachunek zapewnia całkowicie odrębny limit odroczenia wynagrodzenia pracownika.

Potwierdź uprawnienia do handlu u depozytariusza

Zapytaj, jakie papiery wartościowe, strategie opcyjne i inne instrumenty obsługuje rachunek; jak działają funkcje rozliczenia lub ograniczonego depozytu zabezpieczającego; oraz czy istnieją dodatkowe ograniczenia rachunku. Zwykłe możliwości brokerskie platformy nie przesądzają o tym, co dopuszcza IRA na tej platformie.

Przy sprawdzaniu transakcji typu wash sale koordynuj rachunki podlegające opodatkowaniu i rachunki emerytalne. Zakup zastępczy w IRA może mieć inny skutek niż zakup na rachunku podlegającym opodatkowaniu. Publikacja IRS 550

Często zadawane pytania

Czy mogę dokonać wpłaty wyłącznie dlatego, że mój rachunek brokerski przyniósł zysk?

Same zyski inwestycyjne niekoniecznie spełniają wymogi dotyczące wynagrodzenia. Sprawdź, czy kwalifikujesz się zgodnie z właściwymi zasadami planu emerytalnego.

Czy wszystkie wypłaty z Roth są wolne od podatku?

Nie. Wpłaty i zyski są traktowane inaczej, a warunki dotyczące wypłat kwalifikowanych mają znaczenie.

Czy transakcja, co do której mam największe przekonanie, powinna trafić na mój rachunek emerytalny?

Przekonanie nie jest dowodem stosowności. Przed wyborem strategii rozważ koncentrację, zdolność do ponoszenia strat i długoterminowy cel rachunku.

Zastrzeżenie dotyczące ryzyka: Handel wiąże się ze znacznym ryzykiem straty. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wskaźnikiem przyszłych wyników. Zobacz nasze pełne zastrzeżenie dotyczące ryzyka.