Ennen kuin päätät, miten eläketilillä käydään kauppaa, selvitä voitko tehdä maksuosuuksia ja mitä tili sallii. Pelkät kaupankäyntivoitot eivät välttämättä muodosta maksuosuuden edellyttämää korvausta.

Tämä opas koskee Yhdysvaltain eläketilejä. Tilin verokohtelu, maksuosuuksien kelpoisuus ja kaupankäyntioikeudet ovat erillisiä kysymyksiä.

IRA-maksuosuudet riippuvat muustakin kuin tilin voitosta

IRS:n julkaisu 590-A selittää korvauksen, maksuosuuksien rajat, tulorajoitukset ja vähennyksen edellytykset. Sijoitustuotot eivät ole automaattisesti kelpoisuusvaatimukset täyttävää korvausta. Arvopaperikauppiaan asema ei yksinään muunna oman tilin voittoja palkkatuloksi tai itsenäisen ammatinharjoittamisen korvaukseksi.

Käytä varsinaisen maksuvuoden ja omien olosuhteidesi mukaista rajaa. Älä käytä uudelleen aiempana vuonna sovellettua dollarimääräistä rajaa äläkä oleta, että kaikilla eläkejärjestelyillä on yksi yhteinen enimmäismäärä.

Perinteisen IRA:n ja Roth IRA:n verokohtelu

Perinteisen IRA:n maksuosuudet voivat olla vähennyskelpoisia sovellettavista edellytyksistä riippuen. Nostoilla on omat verosääntönsä. Roth-maksuosuudet tehdään yleensä verojen jälkeisillä varoilla, mutta tuottojen veroton kohtelu nostettaessa riippuu ehdot täyttävän jaon säännöistä; ”ei koskaan veroja” ei pidä paikkaansa. IRS:n julkaisu 590-B

Tili voi menettää arvoaan riippumatta sen verokohtelusta. Veroetu ei tee aggressiivisesta strategiasta sopivaa eläkesäästämiseen eikä korvaa tappioita rajoittamattomilla uusilla maksuosuuksilla.

Yhden osallistujan 401(k)-järjestelyt

Yhden osallistujan järjestely voi kattaa kelpoisuusvaatimukset täyttävän, työntekijättömän yrityksen omistajan tai omistajan ja puolison järjestelyn sääntöjen mukaisesti. Maksuosuudet riippuvat korvauksesta tai kelpoisuusvaatimukset täyttävästä ansiotulosta sekä sovellettavista rajoista. Pelkkä arvopaperikauppiaan verostatus ei ole todiste siitä, että arvopaperivoitot tukevat järjestelyn maksuosuuksia. IRS:n ohjeet yhden osallistujan 401(k)-järjestelyistä

Jos osallistut myös työnantajan järjestelyyn, sovita rajat yhteen. Älä oleta, että jokainen tili tarjoaa täysin erillisen enimmäismäärän työntekijän lykkäysosuudelle.

Vahvista kaupankäyntioikeudet säilyttäjältä

Kysy, mitä arvopapereita, optiostrategioita ja muita instrumentteja tili tukee; miten selvitys- tai rajoitetun marginaalin ominaisuudet toimivat; ja onko tilillä muita rajoituksia. Alustan tavanomaiset välitysominaisuudet eivät osoita, mitä sen IRA sallii.

Sovita verolliset tilit ja eläketilit yhteen, kun tarkistat wash sale -sääntöjä. Korvaava osto IRA:ssa voi johtaa erilaiseen tulokseen kuin osto verollisella tilillä. IRS:n julkaisu 550

Usein kysytyt kysymykset

Voinko tehdä maksuosuuksia pelkästään siksi, että välitystilini tuotti voittoa?

Pelkät sijoitustuotot eivät välttämättä täytä korvaukselle asetettuja vaatimuksia. Tarkista kelpoisuus kyseisen eläkejärjestelyn sääntöjen perusteella.

Ovatko kaikki Roth-nostot verottomia?

Ei. Maksuosuuksia ja tuottoja kohdellaan eri tavoin, ja ehdot täyttävän jaon edellytyksillä on merkitystä.

Pitäisikö minun tehdä kaikkein vahvimman vakaumuksen kauppa eläketililläni?

Vakaumus ei ole todiste soveltuvuudesta. Harkitse keskittymistä, tappionsietokykyä ja tilin pitkän aikavälin tarkoitusta ennen strategian valintaa.

Riskivastuuvapaus: Kaupankäyntiin liittyy merkittävä tappioriski. Aiempi tuotto ei ole osoitus tulevista tuloksista. Katso täysi riskivastuuvapaus.