Vurder profesjonell skattehjelp når et problem med klassifisering, valg eller avstemming går utover det du med sikkerhet kan løse ut fra de offisielle instruksjonene. Et høyt antall handler alene er ikke det eneste utløsende kriteriet, og å engasjere en rådgiver garanterer ikke en skattebesparelse.

For tradere i USA kan relevant kompleksitet omfatte blandede eiendeler, wash sales på tvers av kontoer, spørsmål om næringsstatus, prop-belønninger, utenlandske kontoer eller et foreslått valg etter Section 475.

Identifiser problemet før du ber om et tilbud

Skriv en kort redegjørelse for aktiviteten: skattemessig bosted, kontotyper, instrumenter, antall meglere, inntektskilder, tidligere valg og eventuelle uavklarte poster. Nevn en frist tidlig.

Eksempler på nyttige spørsmål er «Støtter disse postene status som verdipapirtrader?» og «Hvordan bør belønningene i denne prop-avtalen klassifiseres?» En forespørsel om å «spare så mye skatt som mulig» definerer ikke arbeidet.

Spør om relevant erfaring

En rådgiver bør kunne forklare forskjellen mellom verdipapirhandel for egen konto og kompensasjon eller belønninger, og vite når spesialistrådgivning er nødvendig. IRS Topic 429 er en nyttig referanse for spørsmålene om status og valg.

Spør hvem som skal utarbeide og gjennomgå selvangivelsen, hvordan kvalifikasjoner verifiseres, hvilken representasjon som inngår, og om arbeid knyttet til delstater eller internasjonale forhold dekkes. En CPA, enrolled agent eller annen kvalifisert fagperson bør vurderes ut fra relevant kompetanse og autorisert virkeområde, ikke bare en tittel.

Sammenlign det fulle omfanget og honoraret

Be om en skriftlig beskrivelse av hvilke selvangivelser som inngår, avstemmingsarbeid, planlegging av valg, bistand ved endring av selvangivelse og spørsmål etter innlevering. Rekonstruksjon av manglende inngangsverdi eller wash sale-arbeid på tvers av flere kontoer kan være separat fra utarbeidelsen av selvangivelsen.

Ikke stol på et prisintervall uten kilde for en «typisk selvangivelse for tradere». Innhent tilbud basert på de samme postene og leveransene. Verdien kan være korrekt innlevering og rettidige beslutninger i stedet for en skatterefusjon som er større enn honoraret.

Ta med en avstemt dokumentasjonspakke

Lever kontoutskrifter, eksportfiler med handler, tidligere selvangivelser, informasjonsskjemaer, utgiftsdokumentasjon og faktiske prop-kontrakter. Merk tydelig poster som mangler eller er usikre. Hvis opplysningene ikke stemmer overens, må du opplyse om uoverensstemmelsen i stedet for å velge det gunstigste totalbeløpet.

Når det gjelder valg, kontakt rådgiveren før den relevante fristen. Å levere en endret selvangivelse retter ikke automatisk opp et valg du har gått glipp av. IRS Topic 429 beskriver tidspunktet og prosedyrene for Section 475.

Ofte stilte spørsmål

Må en rådgiver bare markedsføre seg mot tradere?

Nei. Bekreft erfaring med det faktiske problemet og tilgang til spesialiststøtte der det er nødvendig. En bred praksis kan fortsatt ha egnet kompetanse.

Vil det alltid spare skatt å stifte et selskap?

Nei. Be om en sammenligning basert på korrekt inntektsklassifisering og alle løpende kostnader før du endrer struktur.

Kan enhver tidligere feil rettes innen tre år?

Frister og korrigeringsmuligheter avhenger av problemet. Be om en konkret korrigeringsvei i stedet for å stole på et generelt slagord om selvangivelser for tidligere år.

Risikofraskrivelse: Trading innebærer betydelig risiko for tap. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Se vår fulle risikofraskrivelse.