Los ingresos por trading pueden crear una obligación de impuestos estimados en EE. UU., pero una operación rentable no significa automáticamente que deba enviar un pago trimestral separado. El cálculo considera su situación fiscal completa, incluidas las retenciones y los créditos.

Utilice la guía del IRS sobre impuestos estimados y el Formulario 1040-ES del año correspondiente. Este artículo es un proceso de planificación de pagos, no un porcentaje fijo que deba aplicarse a cada cuenta de trading.

Compruebe primero si las retenciones ya cubren el requisito

Una persona normalmente debe realizar pagos estimados si prevé deber al menos $1,000 después de las retenciones y los créditos aplicables, sujeta a la hoja de trabajo completa y a las excepciones. Una persona con ingresos por empleo podría, en cambio, aumentar la retención sobre su salario.

No aplique ese umbral a los ingresos brutos por trading ni al tamaño de la cuenta. Calcule el impuesto estimado utilizando las ganancias y pérdidas reconocidas, las categorías de ingresos y la demás información exigida por la hoja de trabajo.

Elabore la estimación a partir de los registros

Reúna los ingresos del año hasta la fecha, las ganancias y pérdidas realizadas, las retenciones, los pagos anteriores y las deducciones previstas. Mantenga las recompensas de prop trading separadas de los resultados de su corretaje personal hasta que se establezcan sus categorías fiscales.

Revise la estimación después de una ganancia importante, un pago, un cambio de empleo o una pérdida. Ahorrar 25–30% podría ser una decisión personal de presupuesto, pero no es un cálculo de puerto seguro ni una garantía de que los impuestos federales y estatales estén cubiertos.

Utilice los periodos de pago correctos

Las fechas de pago a plazos federales que se suelen citar son el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente. Pueden cambiar debido a fines de semana, días festivos o medidas de alivio aplicables. Los periodos de ingresos no son cuatro trimestres calendario iguales. Consulte el formulario vigente en lugar de copiar las fechas de un año anterior.

Si los ingresos llegan de forma irregular, el método de ingresos anualizados puede ser relevante. Un trimestre con pérdidas no cancela automáticamente un importe adeudado conforme a otro método de pago. La guía del IRS explica las alternativas y remite a los lectores a la Publicación 505.

Evite confundir una reserva con un pago

El dinero apartado en su propia cuenta de ahorros no se ha pagado al IRS. Registre cada pago real, el año fiscal, la confirmación y la fecha de pago. Utilice las opciones de pago actuales del IRS y verifique el año seleccionado antes de enviar el pago.

Mantenga las estimaciones estatales en un anexo separado. No infiera el tratamiento estatal únicamente a partir de si un estado anuncia que no aplica un impuesto general sobre la renta.

Preguntas frecuentes

¿Puedo pagarlo todo cuando presente mi declaración de impuestos?

Eso puede dar lugar a una sanción por pago insuficiente incluso si el saldo final se paga a tiempo. Compruebe si las retenciones y los pagos estimados oportunos cumplen los requisitos aplicables.

¿Un puerto seguro equivale a mi importe final de impuestos?

No. Un puerto seguro frente a sanciones puede aun así dejar un saldo pendiente al presentar la declaración. Presupueste tanto la obligación tributaria final como los pagos a plazos.

¿Qué pasa si recibo un solo pago grande de prop trading a finales del año?

Vuelva a calcularlo utilizando el momento real en que se reciben los ingresos, la clasificación correcta del pago y los métodos disponibles. No aplique un porcentaje trimestral genérico sin revisar la estimación completa.

Aviso de riesgo: El trading conlleva un riesgo sustancial de pérdida. El rendimiento pasado no es indicativo de resultados futuros. Consulte nuestro aviso de riesgo completo.