Erträge aus dem Trading können eine US-Pflicht zu geschätzten Steuervorauszahlungen begründen, aber ein profitabler Trade bedeutet nicht automatisch, dass Sie eine separate vierteljährliche Zahlung leisten müssen. Die Berechnung berücksichtigt Ihre gesamte Steuersituation, einschließlich Quellensteuerabzügen und Steuergutschriften.

Verwenden Sie den IRS-Leitfaden zu geschätzten Steuervorauszahlungen und das Formular 1040-ES des jeweils geltenden Jahres. Dieser Artikel beschreibt einen Arbeitsablauf zur Zahlungsplanung und ist kein fester Prozentsatz, der auf jedes Trading-Konto anzuwenden ist.

Prüfen Sie zuerst, ob der Quellensteuerabzug die Verpflichtung bereits abdeckt

Eine Einzelperson benötigt im Allgemeinen geschätzte Vorauszahlungen, wenn sie nach Quellensteuerabzug und anwendbaren Steuergutschriften voraussichtlich mindestens $1,000 schulden wird, vorbehaltlich des vollständigen Arbeitsblatts und der Ausnahmen. Eine Person mit Einkünften aus unselbständiger Arbeit kann stattdessen möglicherweise den Lohnsteuerabzug erhöhen.

Wenden Sie diese Schwelle nicht auf Bruttoerlöse aus dem Trading oder auf die Kontogröße an. Schätzen Sie die Steuer anhand der anerkannten Gewinne, Verluste, Einkommenskategorien und der sonstigen Angaben, die das Arbeitsblatt verlangt.

Erstellen Sie die Schätzung anhand von Aufzeichnungen

Tragen Sie die Einkünfte seit Jahresbeginn, realisierte Gewinne und Verluste, Quellensteuerabzüge, bisherige Zahlungen und erwartete Abzüge zusammen. Halten Sie Prop-Rewards von den Ergebnissen Ihres persönlichen Brokerkontos getrennt, bis ihre steuerlichen Kategorien feststehen.

Überprüfen Sie die Schätzung nach einem großen Gewinn, einer Auszahlung, einer Änderung der Beschäftigung oder einem Verlust. 25–30% zu sparen kann eine persönliche Budgetentscheidung sein, ist aber keine Safe-Harbour-Berechnung und keine Garantie dafür, dass Bundes- und einzelstaatliche Steuern abgedeckt sind.

Verwenden Sie die korrekten Zahlungszeiträume

Die häufig genannten Termine für die Ratenzahlungen auf Bundesebene sind der 15. April, der 15. Juni, der 15. September und der 15. Januar des folgenden Jahres. Sie können sich wegen Wochenenden, Feiertagen oder geltender Erleichterungen verschieben. Die Einkommenszeiträume sind nicht vier gleiche Kalenderquartale. Prüfen Sie das aktuelle Formular, anstatt Termine aus einem früheren Jahr zu übernehmen.

Wenn die Einkünfte ungleichmäßig eingehen, kann die Methode der annualisierten Einkünfte von Bedeutung sein. Ein Verlustquartal hebt einen nach einer anderen Zahlungsmethode fälligen Betrag nicht automatisch auf. Die IRS-Hinweise erläutern die Alternativen und verweisen Leser auf Publication 505.

Verwechseln Sie eine Rücklage nicht mit einer Zahlung

Geld, das Sie auf Ihrem eigenen Sparkonto zurückgelegt haben, ist nicht an den IRS gezahlt worden. Erfassen Sie jede tatsächliche Zahlung, das Steuerjahr, die Bestätigung und das Zahlungsdatum. Nutzen Sie die aktuellen Zahlungsoptionen des IRS und prüfen Sie das ausgewählte Jahr, bevor Sie absenden.

Führen Sie Schätzungen für einzelstaatliche Steuern in einer separaten Aufstellung. Ziehen Sie keine Rückschlüsse auf die steuerliche Behandlung durch einen Bundesstaat allein aus der Tatsache, dass er mit dem Fehlen einer allgemeinen Einkommensteuer wirbt.

Häufig gestellte Fragen

Kann ich alles bei der Abgabe meiner Steuererklärung zahlen?

Das kann einen Strafzuschlag wegen Unterzahlung nach sich ziehen, selbst wenn der endgültige Saldo fristgerecht gezahlt wird. Prüfen Sie, ob Quellensteuerabzug und rechtzeitige Vorauszahlungen die geltenden Anforderungen erfüllen.

Entspricht eine Safe-Harbour-Regelung meiner endgültigen Steuerschuld?

Nein. Eine Safe-Harbour-Regelung zur Vermeidung von Strafen kann bei der Abgabe dennoch einen offenen Restbetrag hinterlassen. Kalkulieren Sie neben den Ratenzahlungen auch die endgültige Steuerschuld ein.

Was ist, wenn ich spät im Jahr eine große Prop-Auszahlung erhalte?

Berechnen Sie erneut anhand des tatsächlichen Zeitpunkts des Einkommenseingangs, der korrekten Zahlungsklassifizierung und der verfügbaren Methoden. Wenden Sie keinen pauschalen vierteljährlichen Prozentsatz an, ohne die vollständige Schätzung zu prüfen.

Risikohinweis: Trading ist mit einem erheblichen Verlustrisiko verbunden. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein Indikator für zukünftige Ergebnisse. Sehen Sie sich unseren vollständigen Risikohinweis an.