Dochód z handlu może powodować obowiązek wpłacania zaliczek na podatek w USA, ale zyskowna transakcja nie oznacza automatycznie, że musisz wysyłać oddzielną kwartalną płatność. Kalkulacja uwzględnia całą Twoją sytuację podatkową, w tym potrącenia podatku i ulgi.

Skorzystaj z wytycznych IRS dotyczących zaliczek na podatek oraz formularza 1040-ES za właściwy rok. Ten artykuł opisuje proces planowania płatności, a nie stały procent, który należy stosować do każdego rachunku transakcyjnego.

Najpierw sprawdź, czy potrącenia podatku już pokrywają wymóg

Osoba fizyczna zasadniczo musi wpłacać zaliczki, jeśli po potrąceniach podatku i mających zastosowanie ulgach spodziewa się, że będzie musiała zapłacić co najmniej $1,000, z zastrzeżeniem pełnego arkusza roboczego i wyjątków. Osoba osiągająca dochód z pracy może zamiast tego zwiększyć potrącenia z wynagrodzenia.

Nie stosuj tego progu do wpływów brutto z handlu ani do wielkości rachunku. Oszacuj podatek, korzystając z rozpoznanych zysków, strat, kategorii dochodów i innych informacji wymaganych w arkuszu roboczym.

Przygotuj szacunek na podstawie dokumentacji

Zbierz dochód narastająco od początku roku, zrealizowane zyski i straty, potrącenia podatku, poprzednie płatności i przewidywane odliczenia. Oddziel nagrody z programu prop od wyników osobistego rachunku maklerskiego, dopóki ich kategorie podatkowe nie zostaną ustalone.

Zweryfikuj szacunek po dużym zysku, wypłacie, zmianie zatrudnienia lub stracie. Oszczędzanie 25–30% może być osobistym wyborem budżetowym, ale nie jest obliczeniem bezpiecznej przystani ani gwarancją, że podatki federalne i stanowe są pokryte.

Stosuj właściwe okresy płatności

Powszechnie podawane federalne terminy rat to 15 kwietnia, 15 czerwca, 15 września i 15 stycznia następnego roku. Mogą się przesunąć z powodu weekendów, świąt lub mających zastosowanie odroczeń. Okresy dochodowe nie są czterema równymi kwartałami kalendarzowymi. Sprawdź aktualny formularz, zamiast kopiować terminy z poprzedniego roku.

Jeśli dochód wpływa nierównomiernie, metoda zannualizowanego dochodu może mieć znaczenie. Kwartał przynoszący stratę nie anuluje automatycznie kwoty należnej w ramach innej metody płatności. Wytyczne IRS wyjaśniają alternatywy i kierują czytelników do Publication 505.

Nie myl rezerwy z płatnością

Pieniądze odłożone na własnym koncie oszczędnościowym nie zostały wpłacone do IRS. Zapisz każdą rzeczywistą płatność, rok podatkowy, potwierdzenie i datę płatności. Skorzystaj z aktualnych opcji płatności IRS i przed wysłaniem zweryfikuj wybrany rok.

Prowadź szacunki stanowe w oddzielnym zestawieniu. Nie wnioskuj o traktowaniu podatkowym w danym stanie wyłącznie na podstawie tego, czy stan reklamuje brak powszechnego podatku dochodowego.

Najczęściej zadawane pytania

Czy mogę zapłacić wszystko przy składaniu zeznania?

To może skutkować karą za niedopłatę, nawet jeśli końcowe saldo zostanie zapłacone na czas. Sprawdź, czy potrącenia podatku i terminowe zaliczki spełniają mające zastosowanie wymagania.

Czy bezpieczna przystań równa się mojemu końcowemu zobowiązaniu podatkowemu?

Nie. Bezpieczna przystań dotycząca kar może nadal pozostawić kwotę do zapłaty przy składaniu zeznania. Uwzględnij w budżecie zarówno końcowe zobowiązanie, jak i raty.

Co, jeśli późno w roku otrzymam jedną dużą wypłatę z programu prop?

Przelicz ponownie, uwzględniając rzeczywisty harmonogram otrzymywania dochodów, prawidłową klasyfikację płatności i dostępne metody. Nie stosuj ogólnego kwartalnego procentu bez sprawdzenia pełnego szacunku.

Zastrzeżenie dotyczące ryzyka: Handel wiąże się ze znacznym ryzykiem straty. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wskaźnikiem przyszłych wyników. Zobacz nasze pełne zastrzeżenie dotyczące ryzyka.