Harkitse ammattitaitoista veroapua, kun luokitteluun, verotukselliseen valintaan tai täsmäytykseen liittyvä ongelma ylittää sen, mitä voit ratkaista itsevarmasti virallisten ohjeiden perusteella. Pelkkä suuri kauppojen määrä ei ole ainoa laukaiseva tekijä, eikä neuvojan palkkaaminen takaa verosäästöä.

Yhdysvaltalaisilla kaupankävijöillä olennaiseen monimutkaisuuteen voi kuulua erityyppisiä omaisuuseriä, tilien välisiä wash sale -kauppoja, liiketoimintastatusta koskevia kysymyksiä, prop-palkkioita, ulkomaisia tilejä tai ehdotettu Section 475 -valinta.

Tunnista ongelma ennen tarjouksen pyytämistä

Kirjoita lyhyt kuvaus toiminnasta: verotuksellinen asuinpaikka, tilityypit, instrumentit, välittäjien määrä, tulonlähteet, aiemmat verotukselliset valinnat ja mahdolliset selvittämättömät kirjaukset. Mainitse määräaika varhain.

Esimerkkejä hyödyllisistä kysymyksistä ovat: ”Tukevatko nämä kirjaukset arvopaperikauppiaan asemaa?” ja ”Miten tämän prop-sopimuksen palkkiot pitäisi luokitella?” Pyyntö ”säästää veroissa niin paljon kuin mahdollista” ei määrittele työn sisältöä.

Kysy asiaankuuluvasta kokemuksesta

Neuvojan pitäisi pystyä selittämään ero omaan lukuun tapahtuvan arvopaperikaupankäynnin sekä korvauksen tai palkkioiden välillä ja tietämään, milloin tarvitaan asiantuntijaneuvoja. IRS:n aihe 429 on hyödyllinen lähde asemaa ja valintaa koskeviin kysymyksiin.

Kysy, kuka laatii ja tarkistaa veroilmoituksen, miten pätevyydet varmistetaan, mitä edustusta sisältyy ja kattaako työ osavaltio- vai kansainvälisen tason asiat. CPA:tä, valtuutettua asiamiestä (enrolled agent) tai muuta pätevää ammattilaista on arvioitava olennaisen osaamisen ja valtuuksien laajuuden perusteella, ei pelkän nimikkeen perusteella.

Vertaa kokonaislaajuutta ja palkkiota

Pyydä kirjallinen kuvaus siitä, mitkä veroilmoitukset, täsmäytystyö, valintojen suunnittelu, muutettujen veroilmoitusten tuki ja ilmoituksen jättämisen jälkeiset kysymykset sisältyvät sopimukseen. Puuttuvan hankintamenon rekonstruointi tai usean tilin wash sale -työ voi olla erillään veroilmoituksen laatimisesta.

Älä luota lähteettömään ”tyypillisen kaupankävijän veroilmoituksen” hintahaarukkaan. Pyydä tarjoukset samojen kirjausten ja lopputuotosten perusteella. Arvo voi olla oikein tehty veroilmoitus ja oikea-aikaiset päätökset pikemminkin kuin palkkiota suurempi veronpalautus.

Tuo täsmäytetty aineistopaketti

Toimita tiliotteet, kaupankäyntitietojen vientitiedostot, aiemmat veroilmoitukset, tietoilmoituslomakkeet, kulutositteet ja varsinaiset prop-sopimukset. Merkitse puuttuvat tai epävarmat erät selvästi. Jos kirjaukset ovat ristiriidassa, ilmoita ristiriidasta sen sijaan, että valitsisit edullisen loppusumman.

Ota valintojen osalta yhteyttä neuvojaan ennen asiaankuuluvaa määräaikaa. Muutetun veroilmoituksen jättäminen ei automaattisesti korjaa tekemättä jätettyä valintaa. IRS:n aihe 429 kuvaa Section 475:n ajoituksen ja menettelytavat.

Usein kysytyt kysymykset

Tarvitseeko neuvojan markkinoida itseään vain kaupankävijöille?

Ei. Varmista kokemus juuri kyseisestä asiasta ja tarvittaessa pääsy asiantuntijatukeen. Laaja-alaisella toimistolla voi silti olla sopivaa asiantuntemusta.

Säästääkö yhtiön perustaminen aina veroa?

Ei. Pyydä vertailu, joka perustuu oikeaan tulojen luokitteluun ja kaikkiin toistuviin kustannuksiin, ennen kuin muutat rakennetta.

Voiko jokaisen menneen virheen korjata kolmen vuoden kuluessa?

Määräajat ja oikaisukeinot riippuvat asiasta. Pyydä tietty korjauspolku sen sijaan, että luottaisit yleiseen iskulauseeseen aiempien vuosien veroilmoituksista.

Riskivaroitus: Kaupankäyntiin liittyy huomattava tappioriski. Aiempi tuotto ei ole osoitus tulevista tuloksista. Katso täysi riskivaroitus.